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国务院信息:
省政府信息:
  • 索 引 号:015125076-201706-030057
  • 主题分类:重点工作信息
  • 发布机构: 石林彝族自治县人民政府办公室
  • 发文日期:2017-06-01 21:32
  • 名  称:石林县审计局2017年度第4期审计结果公告
  • 文  号:
  • 关键字:

石林县审计局2017年第四期审计结果公告

   

    公告项目目录

1.鹿阜街道办事处南门社区居委会居家养老服务中心建设项目审计结果。

2.鹿阜街道办事处阿乌村第二村民小组老年活动中心建设工程审计结果。

3.鹿阜街道办事处石板哨村风貌改造工程审计结果。

4.鹿阜街道办事处石板哨村美丽乡村建设工程审计结果。

5.鹿阜街道办事处小箐村委会阿玉林村进村大道改造及公共活动场所建设工程审计结果。

6.鹿阜街道办事处清水塘村场地平整及挡墙支砌项目建设工程审计结果。

7.鹿阜街道办事处五棵树村大门项目建设工程审计结果。

8.长湖镇蓑衣山美丽乡村建设项目工程审计结果。

9.石林县人民政府招待所2015年至2016年8月财务收支情况审计结果


石林彝族自治县南门社区居委会居家养老服务中心

建设项目结算审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定,石林县审计局于2016年11月19日至2016年12月20日,石林彝族自治县南门社区居委会居家养老服务中心建设项目结算进行了审计

   一、基本情况

项目经石林县发展和改革局批准建设,批复项目总投资160万元,建筑面积800平方米。该项目实际建成一幢2层框架结构房屋,建筑面积459.83平方米。 工程于2015年7月1日开工,2015年9月30日完工。审计核定工程结算投资额63.04万元(不包括该项目室外配管配线等附属工程投资及待摊投资费用)。

审计结果表明,该项目执行了项目立项,初步设计和可研报告的审批等程序,基本符合国家的相关规定。但是存在基本建设程序执行不完善,未及时办理施工许可证的情况。实施过程中履行了合同管理制、工程监理制等基本建设管理制度。但是存在竣工图绘制与项目现场实际不相符的情况。

  二、审计查出的主要问题

施工方多计工程价款4.24万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题,审计局已按照国家法律、法规的规定,出具了审计报告,下达了审计决定书,对多计工程价款的问题,要求石林县鹿阜街道办事处严格按照审定工程结算价款与相关施工单位结算。并提出了三条建议:一是应加强对该项目相关建设费用的投资控制,防止项目总决算额超出投资批复控制金额;二是根据有关会计制度的规定,按照审定的工程价款进行账务处理;三是做好工程建设相关资料的收集整理工作。

   四、整改情况

对审计发现的问题,石林县鹿阜街道办事处认真进行了整改,按照审计核定的工程结算价款与施工方结算。对审计所提建议,石林县鹿阜街道办事处积极采纳,在下步工作中落实。


石林县阿乌村第二村民小组老年活动

中心建设工程审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定,石林县审计局于2016年8月18日至9月13日,石林县阿乌村第二村民小组老年活动中心建设工程结算进行了审计。

   一、基本情况

石林县阿乌村第二村民小组老年活动中心建设工程项目根据《石林彝族自治县财政局关于下达2015年第一批省级彩票公益金项目实施计划及资金补助的通知》(石财发〔2015〕45号)实施,其中:彩票公益金补助30万元,其余为村集体自筹。工程于2015年6月14日开工建设,于2015年12月28日完工。审计核定工程结算投资总额74.43万该项目截至审计时到位资金69.83万元,审计核定投资总额为74.43万元,资金缺口4.6万

审计结果表明,该项目资金使用合规。项目建设执行了公开招投标制、施工合同制等管理制度,但项目管理不够严谨,存在设计施工图纸无设计单位签字盖章、无监理单位(仅由村小组成立质量监督小组负责质量监督工作)的情况

二、审计查出的主要问题

施工方多计工程价款5.79万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题,审计局已按照国家法律、法规的规定,出具了审计报告,下达了审计决定书,对多计工程价款的问题,要求石林县鹿阜街道办事处严格按照审定工程结算价款与相关施工单位结算。并提出了三条建议:一是严谨项目建设管理,确保工程建设质量;二是认真复核相关工程结算资料,严格执行《施工合同》,避免多计工程量的现象;三是按照审定投资及时调账,编制竣工财务决算,按合同规定办理相关款项的支付

   四、整改情况

对审计发现的问题,石林县鹿阜街道办事处认真进行了整改,按照审计核定的工程结算价款与施工方结算。对审计所提建议,石林县鹿阜街道办事处积极采纳,在下步工作中落实。


石林县鹿阜街道办事处石板哨村风貌改造工程

审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定,石林县审计局于2016年9月22日至10月25日,石林县鹿阜街道办事处石板哨村风貌改造工程结算进行了审计。

   一、基本情况

石林县鹿阜街道办事处石板哨村风貌改造工程项目根据石林县财政局《关于下达2012年度县级新农村建设资金的通知》(石财发〔2012〕84号)文件实施。项目计划总投资100万元(石板哨村的基础设施建设、产业发展、生态建设、社会事业发展)。资金来源:2012年县级12个新农村示范村补助资金。该项目建设内容:石板哨村风貌改造(村内房屋外立面装饰装修9000余平方米)。工程于2012年11月16日开工建设,于2013年1月6日完工。审计核定工程投资总额48.44万

审计结果表明,该项目资金使用合规。项目建设执行了公开招投标制、施工合同制等管理制度,基本符合国家建设项目管理的有关规定

   二、审计查出的主要问题

施工方多计工程价款2.2万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题,审计局已按照国家法律、法规的规定,出具了审计报告,下达了审计决定书,对多计工程价款的问题,要求石林县鹿阜街道办事处严格按照审定工程结算价款与相关施工单位结算。并提出了加强项目资料的收集整理工作,认真复核相关工程结算资料,严格执行《施工合同》,避免多计工程量的现象”的建议。

   四、整改情况

对审计发现的问题,石林县鹿阜街道办事处认真进行了整改,按照审计核定的工程结算价款与施工方结算。对审计所提建议,石林县鹿阜街道办事处积极采纳,在下步工作中落实。


石林县鹿阜街道办事处石板哨村美丽乡村建设工程

审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定,石林县审计局于2016年9月22日至10月25日,石林县鹿阜街道办事处石板哨村美丽乡村建设工程结算进行了审计。

   一、基本情况

石林县鹿阜街道办事处石板哨村美丽乡村建设工程项目根据《昆明市农村综合改革领导小组办公室关于下达2013年一事一议财政奖补美丽乡村建设项目计划的通知》(昆综改办〔2013〕9号)文件实施。该项目建设内容:村民小组文化活动室591.6平方米,村内绿化,村内道路硬化,二期公厕垃圾房及附属建设工程。项目于2013年11月4日起陆续开工, 2014年3月22日全部完工。审计核定工程结算投资总额200.11万

审计结果表明,该项目资金使用合规。项目建设执行了公开招投标制、施工合同制等管理制度,基本符合国家建设项目管理的有关规定

   二、审计查出的主要问题

施工方多计工程价款4.45万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题,审计局已按照国家法律、法规的规定,出具了审计报告,下达了审计决定书,对多计工程价款的问题,要求石林县鹿阜街道办事处严格按照审定工程结算价款与相关施工单位结算。并提出了两条建议:一是加强项目资料的收集整理工作,认真复核相关工程结算资料,严格执行《施工合同》,避免多计工程量的现象;二是重视管护工作,确保项目的使用年限

   四、整改情况

对审计发现的问题,石林县鹿阜街道办事处认真进行了整改,按照审计核定的工程结算价款与施工方结算。对审计所提建议,石林县鹿阜街道办事处积极采纳,在下步工作中落实。


石林县鹿阜街道办事处小箐村委会阿玉林村

进村大道改造及公共活动场所

建设工程审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定,石林县审计局于2016年11月10日至12月14日,石林县鹿阜街道办事处小箐村委会阿玉林村进村大道改造及公共活动场所建设工程结算进行了审计。

   一、基本情况

石林县鹿阜街道办事处小箐村委会阿玉林村进村大道改造及公共活动场所建设工程项目根据《昆明市财政局关于下达2014年一事一议财政奖补美丽乡村建设项目计划和资金的通知》(昆财农改〔2014〕21号)和《石林彝族自治县农村综合改革领导小组办公室关于转发昆明市财政局下达2014年一事一议财政奖补美丽乡村建设项目计划和资金的通知》(石综改办发〔2014〕3号)文件实施。项目总投资290.35万元。资金来源:一事一议财政奖补资金180万元、整合其他财政资金90万元、村集体投入17.09万元、村民筹资3.26万元。建设内容:修建1380米长砼道路、路灯安装、绿化苗木栽种、场地硬化、毛石支砌水沟、挡墙、新建亭子等。工程于2014年12月15日开工建设,于2015年4月30日完工。审计核定工程结算投资总额249.73万

审计结果表明,该项目资金使用合规。项目建设执行了公开招投标制、施工合同制等管理制度,基本符合国家建设项目管理的有关规定但项目管理不够严谨,存在无设计施工图,对现场收方工程量签证表不认真审核,致使审计过程中几方又再次进行核实的情况。

   二、审计查出的主要问题

施工方多计工程价款1.16万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题,审计局已按照国家法律、法规的规定,出具了审计报告,下达了审计决定书,对多计工程价款的问题,要求石林县鹿阜街道办事处严格按照审定工程结算价款与相关施工单位结算。并提出了两条审计建议:一是今后的建设项目严格遵循前期勘察设计工作;二是严谨项目建设管理,加强项目资料的编制收集整理工作,认真复核相关工程结算资料,严格执行《施工合同》,避免工程量不实的现象

   四、整改情况

对审计发现的问题,石林县鹿阜街道办事处认真进行了整改,按照审计核定的工程结算价款与施工方结算。对审计所提建议,石林县鹿阜街道办事处积极采纳,在下步工作中落实。


石林彝族自治县鹿阜街道办事处清水塘村

场地平整及挡墙支砌项目工程结算

审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定,石林县审计局于2016年10月24日至2016年11月10日,对清水塘村场地平整及挡墙支砌项目建设工程结算进行了审计

   一、基本情况

清水塘村场地平整及挡墙支砌项目建设工程根据云南省民族宗教事务委员会《云南省民族宗教委关于同意变更石林县示范点创建工程建设项目的批复》(云民宗复〔2015〕3号)实施。本次审计项目的主要建设内容是场地平整、土方开挖、土方回填方、石砌挡土墙等项目于2016年3月30日开工,2016年4月28日完工,审计核定工程结算金额为58.62万元。

审计结果表明,项目建设执行了招投标、合同、监理等管理制度,符合国家建设项目管理的有关规定。但项目管理不够严谨,竣工资料整理归档不够及时。

   二、审计查出的主要问题

施工方多计工程价款0.33万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题,审计局已按照国家法律、法规的规定,出具了审计报告,下达了审计决定书,对多计工程价款的问题,要求石林县鹿阜街道办事处严格按照审定工程结算价款与相关施工单位结算。并提出了重视对建设资料的收集、整理及归档,做好项目竣工移交工作”的建议。

   四、整改情况

对审计发现的问题,石林县鹿阜街道办事处认真进行了整改,按照审计核定的工程结算价款与施工方结算。对审计所提建议,石林县鹿阜街道办事处积极采纳,在下步工作中落实。


石林彝族自治县鹿阜街道办事处五棵树村

大门项目工程结算审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定,石林县审计局于2016年10月24日至2016年11月10日,对五棵树村大门项目建设工程结算进行了审计

   一、基本情况

五棵树村大门工程建设项目根据中共云南省委农村工作领导小组《关于印发2015年云南省第一批500个社会主义新农村省级重点建设村实施方案的通知》(云农领发〔2015〕3号)文件实施。项目主要建设内容是挖基础土方、现浇混凝土基础、现浇混凝土柱、现浇混凝土构件,金属面油漆、砼柱面装饰画图案、钢梁柱装饰画图案、抹灰面氟碳漆、管线敷设等。项目于2015年11月14日开工,2016年1月14日完工,审计核定工程结算金额为61.12万元。

审计结果表明,项目建设执行了招投标、合同、监理等管理制度,符合国家建设项目管理的有关规定。但项目管理不够严谨,竣工资料整理归档不够及时。

   二、审计查出的主要问题

施工方多计工程价款3.92万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题,审计局已按照国家法律、法规的规定,出具了审计报告,下达了审计决定书,对多计工程价款的问题,要求石林县鹿阜街道办事处严格按照审定工程结算价款与相关施工单位结算。并提出了重视对建设资料的收集、整理及归档,做好项目竣工移交工作”的建议。

   四、整改情况

对审计发现的问题,石林县鹿阜街道办事处认真进行了整改,按照审计核定的工程结算价款与施工方结算。对审计所提建议,石林县鹿阜街道办事处积极采纳,在下步工作中落实。


石林县长湖镇蓑衣山美丽乡村建设项目

工程审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定,石林县审计局于2016年9月8日至9月20日,石林县长湖镇蓑衣山美丽乡村建设项目工程竣工决算进行了审计

   一、基本情况

该项目经石林彝族自治县发展和改革局《关于对蓑衣山村委会蓑衣山村美丽乡村建设项目可行性研究的批复》(石发改投〔2014〕62号)立项建设。建设内容:修建道路和人行道;新建民俗文化广场1个;停车场1个;休闲亭4座;公厕3座;截污管478米、污水净化池1座;绿化及景观工程,种植乔木及灌木等。工程于2014年12月2日开工,2015年1月28日完工审计核定工程投资总额401.78万元。该项目截至审计时到位资金415万元,审定投资总额为401.78万元,资金结余13.22万元

审计结果表明,项目财务管理基本规范,资金使用合规;项目建设执行了招投标制、施工合同制、工程监理制等管理制度,相关合同基本能按有关规定进行签订。但存在项目建设管理不够到位的情况,如在该项目工程实施过程中,蓑衣山村委会召开村民代表会,以签订补充合同方式增加了部分项目建设内容。

   二、审计查出的主要问题

施工方多计工程价款5.51万元。

三、审计处理情况及建议

针对上述问题,石林县审计局已按照国家法律、法规的规定,出具了审计报告,下达了审计决定书,对多计工程价款的问题,要求石林县长湖镇人民政府和蓑衣山村委会严格按照审定工程结算价款与相关施工单位结算。并提出了两条建议:一是项目建设管理应严格按《昆明市政府投资建设项目管理暂行规定》执行,严禁在项目实施中通过施工洽商或补签其它协议等方式变更设计方案、提高建设标准和增加建设内容;二是完善项目建设资料整理归档,确保项目资料真实、全面的反映项目建设情况。

   四、整改情况

对审计发现的问题,石林县长湖镇人民政府认真进行了整改,按照审计核定的工程结算价款与施工方结算。对审计所提建议,长湖镇人民政府积极采纳,在下步工作中落实。


石林县人民政府招待所2015年至2016年8月

财务收支情况审计结果

根据《中华人民共和国审计法》的规定,石林县审计局于2016年9月18日至10月24日,对石林县人民政府招待所2015年至2016年8月财务收支情况进行了审计。

一、基本情况

石林县人民政府招待所是隶属于石林县人民政府办公室主管的事业单位,实行自收自支企业化管理。

石林县人民政府招待所2015年累计实现收入540.08万元,其中,主营业务收入480.33万元,其他业务收入59.75万元;成本费用支出709.79万元,其中,主营业务成本239.11万元,其他业务成本4.96万元,营业税金及附加29.76万元,销售费用178.68万元,管理费用243.6万元,财务费用13.68万元。净利润-169.71万元。

2016年1-8月累计实现收入257.65万元,其中,主营业务收入256.94万元,其他业务收入30.71万元;成本费用支出422.5万元,其中,主营业务成本149.79万元,其他业务成本0.1万元,营业税金及附加8.92万元,销售费用111.96万元,管理费用146.25万元,财务费用5.48万元。净利润-134.85万元。

石林县人民政府招待所截至2016年8月末资产为906.64万元,负债330.26万元,所有者权益为576.38万元。与2015年初资产1079.79万元、负债199.73万元和所有者权益880.06万元相比,资产减少173.15万元、负债增加130.53万元、所有者权益减少303.68万元。资产减少的主要原因是长期待摊费用摊销,负债增加的主要原因是应付职工薪酬增加,所有者权益减少的主要原因是弥补经营亏损。

审计结果表明,石林县人民政府招待所较好地为全县各类会议提供了服务保障,但在财务管理中存在一些不足:一是单位财务核算不够规范;二是单位内部控制制度不健全、不完善;三是有关重大事项决策公开不够到位

二、审计处理情况及建议

根据审计的情况,石林县审计局提出了三条建议:一是严格遵守国家相关的财经法律、法规及各项制度,加强财务收支管理,确保经济业务的合规性、真实性、完整性。二是严格按照《企业会计制度》的规定,规范企业核算原则和核算体系,确保会计信息的准确、合规,并按规定及时缴纳税款。三是健全内控制度,加强资金管理,合理控制成本,降低运营费用,改善经营管理。

三、整改情况

对审计所提建议,石林县人民政府招待所积极采纳,在下步工作中落实。


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